Prévoyance des experts-comptables : suffisamment couvert par votre régime obligatoire ?

En tant qu’expert-comptable, vous relevez de la CAVEC pour la retraite complémentaire et la prévoyance (invalidité-décès). Vous êtes-vous déjà penché sur les garanties comprises dans votre régime obligatoire ? Si elles sont plus complètes que celles d’autres caisses, elles peuvent ne pas être suffisantes pour maintenir votre niveau de vie, protéger vos proches ou assurer la pérennité de votre entreprise. Contre les aléas de la vie, il peut être judicieux de souscrire un contrat prévoyance. Cela peut vous permettre d’améliorer votre couverture et ainsi de bénéficier d’une protection plus optimale. On vous explique tout.

Mis à jour le 17.12.2024

Les prestations prévoyance de la CAVEC

Les indemnités journalières

En tant qu’expert-comptable, vous bénéficiez d’indemnités journalières de la Caisse primaire d’assurance maladie (CPAM) du 3^e au 90^e jour d’arrêt de travail. À compter du 91^e jour d’arrêt de travail consécutif, la CAVEC prend le relais et vous verse une indemnité journalière de 110 € bruts pendant une durée allant jusqu’à 36 mois.

La pension d’invalidité

En cas d’invalidité totale et permanente (taux d’invalidité à 100 %), vous recevez de votre caisse une rente annuelle, variable selon votre classe de cotisation :

• Classe 1 : 11 405 €/an en 2023,

• Classe 2 : 15 206 €/an en 2023,

• Classe 3 : 30 413 €/an en 2023,

• Classe 4 : 45 619 €/an en 2023.

Si vous êtes reconnu partiellement invalide, la pension servie est proportionnelle à votre taux d’invalidité. Ainsi, pour une invalidité de 75 %, un cotisant en classe 3 percevra une pension annuelle dont le montant se calcule comme suit : 75 % x 30 413 € = 22 809,75 €/an.

Attention : le taux minimum reconnu par la CAVEC au titre de l’invalidité partielle est de 66 %.

Les prestations décès

En cas de décès, votre caisse assure le versement d’un capital et d’une rente orphelin, dont le montant est fonction de la classe de cotisation :

Classe de cotisation	Capital décès 2023	Rente enfant annuelle 2023
Classe 1	66 528 €	3 802 €
Classe 2	88 704 €	5 069 €
Classe 3	177 408 €	10 138 €
Classe 4	266 112 €	15 206 €

Notez bien que la rente orphelin est versée jusqu’au 25^e anniversaire de l’enfant. Elle est conservée à vie s’il souffre d’invalidité totale et définitive avant sa majorité l’empêchant d’exercer toute activité rémunérée.

Attention toutefois, l’ouverture des droits aux prestations décès est conditionnée à la régularité du paiement des cotisations !

Experts-comptables, avez-vous besoin de garanties prévoyance complémentaires ?

En cas d’arrêt de travail ou d’invalidité, les garanties que vous sert le régime obligatoire peuvent s‘avérer insuffisantes pour compenser votre perte de revenus. De même, en cas décès, la protection de vos proches reste faible, en particulier en classe 1. Ajoutons à cela l’absence de versement de rente décès au conjoint.

Prenons un exemple :

Jean, expert-comptable, perçoit des revenus d’activité annuels de 40 000 €. À la suite d’un accident, il se retrouve en état d’invalidité totale et définitive. Cotisant en classe 2, le montant de sa pension d’invalidité annuelle s’élève à 15 206 €. Cette somme étant plus de deux fois inférieure à son revenu d’activité, les conséquences financières liées à son état d’invalidité peuvent être considérables.

Évoquons maintenant le cas de Louis ; expert-comptable également, décédé des suites d’une maladie. Avec des revenus professionnels s’élevant à 75 000 € et cotisant en classe 3, le montant du capital décès qui sera versé à ses bénéficiaires désignés est fixé à 177 408 €, ce qui représente un peu plus de 2 ans de revenu. Ses deux enfants, âgés de 16 et 18 ans, percevront chacun une rente annuelle de 10 138 € jusqu’à leurs 25 ans. Quant à sa veuve, aucune prestation spécifique au conjoint n’est prévue pour elle par le régime obligatoire. En conclusion, le capital décès servi contribuera au maintien du niveau de vie de la famille pendant une période très limitée.

Vous l’aurez compris, opter pour un contrat prévoyance complémentaire est fondamental si, en cas d’aléas de la vie, vous souhaitez conserver votre niveau de vie, protéger votre famille ou même garantir la pérennité de votre activité professionnelle.

Nos conseillers sont disponibles pour réaliser analyser votre situation et celle de vos proches pour définir les meilleures options à mettre en place. Avec notre contrat prévoyance TNS Prev Pro, vous optez pour un contrat modulable, une couverture sur mesure tout en bénéficiant de la fiscalité avantageuse Loi Madelin.

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